Регистрация и декларации VAT в ОАЭ
VAT (НДС) в ОАЭ — это налог на добавленную стоимость со стандартной ставкой 5%. Если облагаемый оборот вашей компании достигает порога, регистрация по VAT становится обязательной, а декларации нужно подавать в назначенные FTA сроки. Помогаем разобраться, нужна ли вам регистрация, готовим и подаём её через ваш доступ к FTA и ведём последующие декларации.
VAT в ОАЭ и ставка 5%
VAT (Value Added Tax, НДС) — это косвенный налог на потребление, который компания добавляет к стоимости товаров и услуг и затем перечисляет в бюджет через Федеральную налоговую службу (FTA). Стандартная ставка VAT в ОАЭ — 5%. Для бизнеса VAT — это в первую очередь вопрос дисциплины учёта: важно вовремя зарегистрироваться, корректно начислять налог и не пропускать сроки подачи деклараций. Ниже разбираем, как это устроено и что мы делаем на каждом этапе.
Кого касается
VAT относится к компаниям, которые продают товары или оказывают услуги, облагаемые налогом. Если ваш облагаемый оборот достигает установленного порога, у компании появляется обязанность зарегистрироваться по VAT и вести его.
Как работает ставка 5%
На большинство товаров и услуг начисляется VAT по стандартной ставке 5%. Компания собирает VAT с клиентов (исходящий налог) и вычитает VAT, уплаченный поставщикам (входящий налог), а разницу отражает в декларации.
Почему это важно вести
VAT — это не разовое действие, а регулярная обязанность: корректный учёт операций, выставление счетов с VAT, расчёт налога к уплате и подача деклараций в срок. Мы берём эту рутину на себя, ведём учёт и следим за сроками, чтобы декларации подавались вовремя, а данные в них были аккуратными.
Пороги регистрации и ставка
Обязанность зарегистрироваться по VAT зависит от облагаемого оборота компании за год. При обороте от 375 000 AED регистрация обязательна; при обороте от 187 500 AED возможна добровольная регистрация. Стандартная ставка VAT — 5%. Эти цифры — отправная точка: точную ситуацию по вашей компании разбираем на разговоре.
Когда регистрация обязательна
Решение о регистрации зависит от облагаемого оборота вашей компании. Разберём, когда регистрироваться нужно, а когда — можно по желанию.
Обязательная регистрация — от 375 000 AED
Если облагаемый оборот компании за год достигает 375 000 AED, регистрация по VAT обязательна. Важно отслеживать оборот, чтобы не пропустить момент, когда порог будет достигнут: поздняя регистрация — одна из самых частых проблем, которую мы помогаем не допустить, контролируя ваши обороты.
Добровольная регистрация — от 187 500 AED
При обороте от 187 500 AED компания может зарегистрироваться по VAT добровольно. Это бывает полезно, например, чтобы заявлять к вычету входящий VAT по расходам или соответствовать ожиданиям контрагентов. Подскажем, есть ли в вашем случае смысл регистрироваться добровольно.
Как проходит регистрация
Регистрация по VAT в ОАЭ оформляется через систему EmaraTax — личный кабинет компании в FTA. BGA готовит и подаёт заявление через ваш доступ к FTA. BGA не является налоговым агентом, зарегистрированным в FTA.
Оцениваем оборот и основания
Смотрим на ваш облагаемый оборот и определяем, обязательна ли регистрация (от 375 000 AED) или возможна добровольная (от 187 500 AED). Если порог ещё не достигнут, договариваемся отслеживать обороты, чтобы зарегистрироваться вовремя.
Собираем документы
Готовим комплект документов и сведений о компании, которые нужны для заявления в EmaraTax: данные о лицензии, видах деятельности, оборотах и банковских реквизитах. Проверяем, что всё корректно, чтобы заявление прошло без лишних возвратов.
Подаём заявление через ваш доступ к FTA
Оформляем и подаём заявление на регистрацию по VAT через ваш личный кабинет в EmaraTax. После одобрения компания получает регистрационный номер (TRN) и параметры подачи деклараций, которые назначает FTA.
Переходим к ведению VAT
После регистрации настраиваем учёт операций с VAT, выставление корректных счетов и расчёт налога. Дальше ведём декларации в назначенные сроки и напоминаем вам о ключевых датах.
Подача деклараций по VAT
После регистрации компания обязана регулярно подавать VAT-декларации и уплачивать налог. Периодичность и сроки подачи назначает FTA при регистрации — на них и ориентируемся.
Периодичность и сроки
Периодичность подачи (как правило ежеквартально) и конкретные сроки назначает FTA для каждой компании при регистрации. Мы ориентируемся на параметры из вашего личного кабинета и подаём декларацию вовремя — без привязки к усреднённым датам, которые не всегда применимы к вашей компании.
Что входит в декларацию
В декларации отражается исходящий VAT (собранный с клиентов), входящий VAT (уплаченный поставщикам) и сумма налога к уплате или к возврату. Мы собираем операции за период, считаем VAT, формируем декларацию и подаём её через ваш доступ к FTA.
Что мы делаем по VAT
- Ведём учёт операций с VAT и помогаем выставлять корректные счета
- Считаем исходящий и входящий VAT и сумму к уплате
- Готовим и подаём декларации вовремя через ваш доступ к FTA
- Следим за вашими сроками подачи и напоминаем о ключевых датах
- Снижаем риски ошибок и поздней подачи за счёт регулярного контроля
- Помогаем с регистрацией и, при наличии оснований, со снятием с учёта
Снятие с учёта (deregistration)
Регистрация по VAT — не навсегда. При определённых основаниях компания может или должна сняться с учёта по VAT. Разбираем вашу ситуацию и, если основания есть, готовим и подаём заявление.
Когда это актуально
Снятие с учёта может потребоваться, например, если компания прекратила облагаемую деятельность или её оборот устойчиво опустился ниже установленных порогов. Каждую ситуацию смотрим индивидуально.
Как мы помогаем
Проверяем, есть ли основания для снятия с учёта, готовим необходимые документы и подаём заявление через ваш доступ к FTA. Помогаем закрыть обязательства по декларациям за оставшиеся периоды.
Чего избегать
Затягивание со снятием с учёта при наличии оснований, как и пропуск срока деклараций, создаёт лишние риски. Мы напоминаем о таких ситуациях заранее, чтобы вы успевали принять решение.
Типичные ошибки с VAT
Большинство проблем с VAT — не про сложность правил, а про сроки и контроль. Вот что мы помогаем не допускать.
Поздняя регистрация
Компания достигает порога в 375 000 AED, но не отслеживает оборот и регистрируется с опозданием. Мы помогаем контролировать обороты, чтобы зарегистрироваться вовремя.
Пропуск срока декларации
Декларацию нужно подать в назначенный FTA срок. Мы следим за вашими сроками, готовим и подаём декларацию вовремя через ваш доступ к FTA.
Неаккуратный учёт операций
Ошибки в учёте исходящего и входящего VAT приводят к неверным суммам в декларации. Мы ведём учёт операций аккуратно и сверяем данные перед подачей.
Счета без корректного VAT
Если счета выставлены неправильно, входящий VAT по расходам сложнее подтвердить, а исходящий — посчитать. Помогаем настроить выставление корректных счетов с VAT с самого начала.
Откладывание учёта «на потом»
Когда операции накапливаются и разбираются в последний момент, растёт риск ошибок и спешки перед сроком. Регулярное ведение в течение периода делает подачу декларации спокойной и предсказуемой.
Напишите нам в WhatsApp или Telegram, либо позвоните — рассчитаем стоимость под вашу компанию и наметим, что нужно сделать по учёту и налогам.
Отвечаем в течение рабочего дня. Пн–Вс 10:00–21:00 GST.
Коротко о VAT
Когда регистрация по VAT обязательна?
Как часто подаётся VAT-декларация?
Можно ли сняться с учёта по VAT?
Вы регистрируете VAT за нас?
Бухгалтерия и налоги в ОАЭ
Как мы ведём учёт, VAT и корпоративный налог для русскоязычных владельцев компаний.
Корпоративный налог (9%)
Регистрация, ставка 9%, Small Business Relief и сроки подачи декларации.
Цены на бухгалтерию
Прозрачные тарифы на бухгалтерию, VAT и корпоративный налог, а также разовые услуги.
Информация на странице носит общий информационный характер и не является индивидуальной налоговой, юридической или аудиторской консультацией. Пороги, ставки и сроки приведены как ориентир и применяются к вашей компании после анализа документов. BGA готовит и подаёт регистрацию и декларации по VAT через доступ клиента к FTA и не является налоговым агентом, зарегистрированным в FTA. Финальные выводы делаются после анализа документов компании.